多措并举加快建立个人养老金制度

4月25日举行的国务院政策例行吹风会透露，人社部和有关部门将尽快发布个人养老金实施办法和其他配套文件，进一步明确细化操作规程和参与标准。同时，精心组织部分城市先试行一年，总结经验以后再逐步展开，推进个人养老金制度稳步落地。

复旦大学老龄研究院副院长吴玉韶在接受中国经济时报记者采访时表示，建立个人养老金制度意义重大。从养老保障制度顶层设计来看，有利于建立完善我国多层次、多支柱养老保险制度，具有标志性意义；从老年人养老保障来看，有利于提高老年人自我保障意识，增加老年人养老保障收入，提升老年人养老的获得感、幸福感和安全感；从资本市场健康发展来看，随着个人养老金制度的建立，将有更多个人储蓄资金进入资本市场，将助力资本市场长期健康发展。

中国社会科学院国际研究学部主任、学部委员周弘在接受本报记者采访时表示，推进个人养老金制度说明我国社会保障制度体系建设开始向多支柱、多层次、满足人民群众对养老保障的多种需求的方向发展。这套制度体系可以更好地平衡政府、市场和个人的养老责任，使“老有所养”更加可靠充实。

“出台个人养老金制度的目的是推动发展适合中国国情、政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的个人养老金，与基本养老保险、企业（职业）年金相衔接，实现养老保险补充功能，协调发展其他个人商业养老金融业务，健全多层次、多支柱养老保险体系。”对外经济贸易大学国家对外开放研究院研究员孙洁对本报记者说。

中国社会保障学会副会长兼养老金分会会长、浙江大学教授何文炯告诉本报记者，实施个人养老金制度要把握好三个问题。一是进一步加强基本养老金制度建设。在关注个人养老金制度的同时，不能轻视基本养老保险制度的建设。二是充分重视个人养老金投资回报率。三是充分重视管理服务工作。

中国社会科学院世界社保研究中心执行研究员张盈华在接受本报记者采访时表示，从制度实施来看，一是制度框架初步建立，行动方案目标明确，相比个人税收递延型商业养老保险等试点，个人养老金的推进会更快。二是目前产品目录、机构准入等关键政策还未成形，需要试点以提供有益经验。从试点地区的选择看，应覆盖东、中、西部的国民经济和金融市场不同发展水平的城市。三是制度的认知对实施至关重要。要做好养老金融教育，通过广泛解读、宣传，配合积极应对人口老龄化国民教育，尤其是在低利率和股市低迷的环境下，让广大群众对个人养老金有充分和客观的认知。四是部门之间协同很关键。个人养老金涉及信息账户和资金账户的管理，个税扣缴和税收优惠、养老金产品选择，长期资产管理与养老金产品创新等，要摒弃部门利益，从养老金事业长期发展大局着眼，让税收优惠落实到位、信息端口衔接顺畅，资产管理要落实长期绩效，各类养老金产品要适度竞争。

“个人养老金是完全由个人缴费的资产，从制度建立、信息平台建设、账户开立准备到试点地区选择、试点方案出台以及试点经验总结等，应及时向社会公开进度，引导社会广泛认知，这对个人养老金的发展十分重要。”张盈华指出，当前，城乡居民储蓄存款超过90万亿元，超过三分之二是一年期以下的短期资产，说明居民家庭预防性储蓄动机很强。通过个人养老金制度的引入，能将一部分预防性储蓄转为养老金资产，实现“化零为整”“化短为长”。从国外经验来看，还需要在账户管理弹性上推出配套政策，比如在购买首套住房、发生重大疾病或灾害性经济损失、子女教育等急需事项时，可以有限度地提前支取，并对补税、归还等作出规定，迎合居民储户“预防风险”的存款习惯。在试点中也可作出此类探索。

周弘也认为，应当循序渐进地推行个人养老金制度，注重各方面的协调，特别是政府税收政策与个人养老账户之间要有技术衔接，个人养老金投资监管方案及机制要及时到位，在开设个人养老账户前要使个人尽可能全面地了解相关政策和市场风险。