如何发展养老体系第二、三支柱，提升居民多渠道构建养老保障的意识？

如何发展养老体系第二、三支柱，提升居民多渠道构建养老保障的意识？这依然是待解的难题，尤其是在经济发展相对滞后的小城市和村镇。

基本养老保险普及之路：

从犹豫到主动

经过一番查阅后，记者了解到杨女士口中的养老保险正是城乡居民基本养老保险。

杨女士向21世纪经济报道记者展示了“陕西养老保险”手机APP的缴费明细，今年50岁的杨女士从2008年开始缴费，缴费金额从最开始两年的50元增加到100元，再到2020年和2021年的200元。以200元为例，除本人缴费外，省财政、市财政、县财政还额外分别补贴15元、2.25元、12.75元。

2009年9月，国务院发布《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》，探索建立个人缴费、集体补助、政府补贴相结合的新农保制度，实行社会统筹与个人账户相结合，与家庭养老、土地保障、社会救助等其他社会保障政策措施相配套，保障农村居民老年基本生活。

2011年6月，国务院发布的《关于开展城镇居民社会养老保险试点的指导意见》提出，2011年7月1日启动试点工作，实施范围与新型农村社会养老保险（以下简称新农保）试点基本一致，2012年基本实现城镇居民养老保险制度全覆盖。

在前两次文件和试点经验的基础之上，国务院在2014年2月发布《关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的意见》（以下简称《意见》），将新农保和城居保两项制度合并实施，在全国范围内建立统一的城乡居民基本养老保险（以下简称城乡居民养老保险）制度。参保范围是年满16周岁（不含在校学生），非国家机关和事业单位工作人员及不属于职工基本养老保险制度覆盖范围的城乡居民，可以在户籍地参加城乡居民养老保险。

《意见》提出的任务目标是，在2020年前，全面建成公平、统一、规范的城乡居民养老保险制度，与社会救助、社会福利等其他社会保障政策相配套，充分发挥家庭养老等传统保障方式的积极作用，更好保障参保城乡居民的老年基本生活。

在此背景之下，志丹县紧跟政策指引。先是在2010年12月印发《志丹县新型农村社会养老保险实施细则》，后又发布《志丹县城乡居民基本养老保险政策》，鼓励城乡居民积极缴纳养老保险。城乡居民基本养老保险按年龄段实行最低缴费年限规定，断保人员可补缴间断年度的欠费。可通过现场或“陕西养老保险”手机App两种方式参保，需提供身份证、户口本等资料。

21世纪经济报道记者了解到，养老保险缴费分为个人缴费和政府补贴两部分。个人缴费标准为200元、300元、400元、500元、600元、800元、1000元、1500元、2000元和3000元10个档次，鼓励参保人选择较高档次标准缴费；政府按照15%～30%的比例进行补贴。值得一提的是，一至四级残疾人在完成残疾身份登记后政府每年为其代缴100元的养老保险费。

参保人年满60周岁、累计缴费满15年，且未领取国家规定的基本养老保障待遇的，可以按月领取城乡居民养老保险待遇。待遇由基础养老金和个人账户养老金构成，支付终身。其中，个人账户养老金的月计发标准，目前为个人账户全部储存额除以139（与现行职工基本养老保险个人账户养老金计发系数相同）。基础养老金是由中央确定最低标准，各地根据实际情况适当提高标准。

以志丹县为例，基础养老金155.5元（对累计缴费年限超过15年的，每超过1年，每月加发年限基础养老金2元）。待遇领取人员年满65—74周岁每月增发基础养老金5元，年满75—84周岁每月增发基础养老金10元，年满85周岁及以上每月增发基础养老金20元。这意味着，如果年满60周岁时缴费年限刚好为15年，那么当年每月可领取基础养老金155.5元，一年可领取1866元。70周岁每月可领取193.5元，每年是2322元。

经过几年的宣传鼓励，志丹县城乡居民养老保险参保率在“十三五”期间已达到99.7%。地处大西北的志丹县对于城乡居民基本养老保险政策的推广实施，可以看作全国的一个缩影。2022年1月10月，国家发改委、中央宣传部、教育部、公安部、民政部等20多个部门联合印发的《“十四五”公共服务规划》显示，我国基本养老保险参保率在2020年达到了90%，计划在2025年将这一指标提升至95%。