个人养老金制度推进提上新高度

　　养老金制度关系国计民生，是维系现代社会运转的基本制度之一。上世纪90年代初，结合世界银行的研究，我国发展了具有中国特色的三支柱养老金体系。

　　朱海扬介绍称，我国养老金第一支柱是基本养老保险，它包含两个部分，城镇职工的基本养老保险和城乡居民的基本养老保险。经过多年发展，基本养老保险覆盖较广，目前基本实现了全覆盖；第二支柱职业养老金包括企业年金和职业年金，当前职业年金大约覆盖5000万人，企业年金覆盖2800万人左右，总覆盖人群仅有七八千万人；第三支柱即个人养老金，从2008年开始推进，目前尚处于试点和起步阶段，顶层制度规则尚未规范建立。

　　由于退休后很多支出也会相应减少，维持退休前相似的生活水平所需的金额也会相应降低，这就涉及到“养老金替代率”的问题，即退休后的养老金领取水平与退休前工资收入水平的比率。朱海扬介绍，从国际经验来看，替代率在70%左右较为合适。

　　而我国的基本养老保险的模式主要体现为现收现付制，简单来说就是年轻人缴钱、退休的人领钱，但这一模式当前面临着两大难题：第一，我国的人口结构正在发生变化，老龄人口的比例在增加，缴钱的人越来越少，领钱的人越来越多；第二，随着医疗健康水平的提升，居民的平均寿命正在提高，领钱的时间跨度有所拉长。两方面原因导致的结果就是，基本养老保险一般仅能保证基本生活需求，无法提供体面的退休生活支持。当前我国第一支柱的实际替代率约40%。而第二支柱当前覆盖范围仍然有限，且企业的负担也较为繁重，短期难以有较大突破。在养老金不足的情况下，要么需要延迟退休，要么需要降低养老金的待遇。

　　朱海扬指出，在逐步实现全体人民共同富裕的新时代要求下，构建一套高效、稳定、可持续的第三支柱个人养老金制度，是解决如何积聚长期性质的养老金，既能促进当期消费也能保障未来生活的良好的解决方案，也是真正发挥好养老金制度社会稳定安全阀、经济增长助推器的作用的关键。

　　近日，中央全面深化改革委员会第二十三次会议审议通过了《关于推动个人养老金发展的意见》。会议强调，要推动发展适合中国国情、政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的个人养老金，与基本养老保险、企业（职业）年金相衔接，实现养老保险补充功能。朱海扬认为这是把第三支柱的推进工作提上了新的高度，构建新时代我国第三支柱个人养老金制度体系正逢其时。